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最新セミナー

新任担当者のための『内部統制評価』の基礎実務

  • 開催日時

    2018年1月10日(水) 10:00~17:00

    セミナーお申し込み
  • 概要

       金融商品取引法に基づく内部統制報告制度が導入されてから数年が経過し、制度そのものは安定的に運用ガされています。
       一方、各社においては評価部門担当者の異動が断続的に行われ、自社の内部統制報告制度への対応業務(評価範囲文書化・整備評価・運用評価・監査法人対応等)を如何に引き継ぐかが課題となっています。
       当セミナーでは、新しく内部統制報告制度に携わる部門へ配属された方を対象に、内部統制報告制度への対応業務について、概要から詳細な手続までを、具体的な設例も交えて解説致します。

  • 対象

    内部監査部門の新任担当者

  • プログラム内容

    1.内部統制の基礎
          (1)内部統制とは
                   ・内部統制とは
                   ・内部統制の構成要素
          (2)金融商品取引法における内部統制
                   ・金商法における内部統制とは
                   ・内部統制の4つの目的

    2.内部統制報告制度の概要
          (1)内部統制報告制度とは
                   ・目的やゴール、期限など
          (2)内部統制報告制度の枠組み
                   ・有価証券報告書と内部統制報告書~全体で考える
          (3)内部統制報告制度対応の流れ
                   ・何を評価すればいいのか?
                   ・どのように評価すればいいのか?

    3.制度対応業務の概要
          (1)評価範囲の決定
                   ・評価範囲の決定プロセス~グラフによるイメージで概要を掴む
          (2)整備状況評価と運用状況評価
                   ・整備状況評価の目的と方法・留意点
                   ・運用状況評価の目的と方法・留意点
                   ・4つの評価手法と留意点
                   ・組み合わせが必要な理由
          (3)有効性判断の概要
                   ・有効性判断の概要
                   ・内部統制の不備と開示すべき重要な不備
                   ・金額的重要性と質的重要性
                   ・評価結果の4つの類型と内部統制報告書

    4.文書化の概要
          ・文書化の概要
          ・リスクの考え方
          ・IT全般統制のリスク
          ・コントロールの例
          ・その他の留意点

    5.内部統制の整備状況評価の基礎
          (1)整備状況評価の概要
          (2)「デザインの評価」のポイント
                   ・6つのチェックポイント
          (3)「適用状況の検証」のポイント
                   ・ウォークスルーの実践~準備から当日の流れ、まとめまで

    6.内部統制の運用状況評価の基礎
          (1)運用状況の評価の概要
          (2)運用状況の評価の詳細
                   ・キーコントロールの識別
                   ・テスト対象期間
                   ・ロールフォワード手続の方法
                   ・サンプリングの方法と件数/代表サンプリング

講師

樋口公認会計士事務所 公認会計士・CIA・CFE  樋口 洋介氏 

開催概要

開催日時 2018年1月10日(水) 10:00~17:00
開催場所 企業研究会 セミナールーム
〒102-0083 東京都千代田区麹町5丁目7番2号 麹町M-SQUARE 2F [地図]
東京メトロ 有楽町線「麹町駅」1番出口より徒歩5分
JR線/東京メトロ 丸ノ内線・南北線「四ツ谷駅」1番赤坂口または麹町口より徒歩9分
東京メトロ 銀座線・丸ノ内線「赤坂見附駅」D出口より徒歩9分
東京メトロ 半蔵門線・南北線・有楽町線「永田町駅」7番出口より徒歩9分
参加費
(1名様につき)
41,040円(税込)
*当日キャンセルについて*
当日のキャンセルはいたしかねます。
お申込者がご出席いただけない場合は、代理の方にご出席をお願いいたします。
やむをえず当日ご欠席される場合は、資料を送付させていただきますので
未入金の場合も受講料のお支払いをお願いいたします。
主催 主催:一般社団法人企業研究会
共催:ビジネスコーチ株式会社

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